Про затвердження фінансового плану КП «Коломия Паркосервіс» на 2026 рік

Додаток 1

до Порядку складання, затвердження та контролю

виконання фінансового плану суб'єкта господарювання

державного сектору економіки

(пункт 2)

ПОГОДЖЕНО

ЗАТВЕРДЖЕНО

Управління комунального господарства Коломийської міської ради

-

(найменування органу, яким погоджено фінансовий план)

(найменування органу, яким затверджено фінансовий план)

-

В.о. начальника-        Уляна КАЛИНЯК

Міський голова     Богдан СТАНІСЛАВСЬКИЙ

М. П. (посада, прізвище та власне ім'я, дата, підпис)

М. П. (посада, прізвище та власне ім'я, дата, підпис)

Код

Внесення змін до затвердженого фінансового плану

Пiдприємство

Комунальне підприємство "Коломия Паркосервіс"

за ЄДРПОУ

32477087

основний

(дата затвердження)

-

Органiзацiйно-правова форма

Комунальне підприємство

за КОПФГ

150

змінений

(дата затвердження)

-

Суб'єкт управління

УКГ

за СКОДУ

-

Вид економічної діяльності

Допоміжне обслуговування наземного транспорту

за КВЕД

52.21

змінений

(дата затвердження)

-

Галузь

УКГ

Одиниця виміру, тис. грн

змінений

(дата затвердження)

-

Розмір державної частки у статутному капіталі

-

Середньооблікова кількість штатних працівників

4

змінений

(дата затвердження)

-

Мiсцезнаходження

Проспект Грушевського, буд. 1, м. КОЛОМИЯ, ІВАНО-ФРАНКІВСЬКА обл., 78200

Телефон

+380678017440

Стандарти звітності П(с)БОУ

X

Прiзвище та власне ім'я керiвника

КОСТЮК ТАЇСА АНДРІЇВНА

Стандарти звітності МСФЗ

-

Найменування показника

Код рядка

Факт минулого 2024 року

План поточного 2025
року

Прогноз на поточний
2025 рік

Плановий
2026 рік

Показники діяльності на стратегічну перспективу

плановий рік +1 рік

2027

плановий рік +2 роки
2028

плановий рік +3 роки
2029

плановий рік +4 роки
2030

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

І. Формування фінансових результатів

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

1000

3 211

3 300

3 300

3 500

-

-

-

-

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

1010

(        1 807        )

(        1 753        )

(        1 753        )

(        1 904        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

Валовий прибуток/збиток

1020

1 404

1 547

1 547

1 596

-

-

-

-

EBITDA

1300

246

354

354

320

х

х

х

х

Чистий фінансовий результат

1200

194

280

280

248

-

-

-

-

II. Сплата податків, зборів та інших обов'язкових платежів

податок на прибуток підприємств

2111

-

-

-

-

х

х

х

х

податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету за підсумками звітного періоду

2112

515

667

667

700

х

х

х

х

податок на додану вартість, що підлягає відшкодуванню з бюджету за підсумками звітного періоду

2113

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

х

х

х

х

відрахування частини чистого прибутку державними унітарними підприємствами та їх об'єднаннями

2131

66

60

60

60

х

х

х

х

відрахування частини чистого прибутку господарськими товариствами, у статутному капіталі яких більше 50 відсотків акцій (часток) належать державі, на виплату дивідендів на державну частку

2132

-

-

-

-

х

х

х

х

Усього виплат на користь держави

2200

2 068

2 408

2 408

2 572

-

-

-

-

III. Капітальні інвестиції

Капітальні інвестиції

4000

-

-

-

-

-

-

-

-

IV. Коефіцієнтний аналіз

Коефіцієнти рентабельності

Коефіцієнт рентабельності діяльності

(чистий фінансовий результат, рядок 1200 / чистий дохід від реалізації продукції ( товарів, робіт, послуг), рядок 1000)

5010

0,0604

0,0848

0,0848

0,0709

-

-

-

-

Коефіцієнт рентабельності операційних витрат

(фінансовий результат від операційної діяльності, рядок 1100 / операційні витрати (собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)+адміністративні витрати+витрати на збут+інші операційні витрати), сума рядків 1010, 1030, 1060, 1080)

5011

0,0769

0,1145

0,1145

0,0945

-

-

х

х

Коефіцієнт зростання операційних витрат

(((операційні витрати (собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)+ адміністративні витрати+витрати на збут+інші операційні витрати), сума рядків 1010, 1030, 1060, 1080 планового/звітного періоду) - (операційні витрати (

собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)+адміністративні витрати+витрати на збут+інші операційні витрати), сума рядків 1010, 1030, 1060, 1080 попереднього планового/звітного періоду)) / (операційні витрати (

собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)+адміністративні витрати+витрати на збут+інші операційні витрати) попереднього планового/звітного періоду, сума рядків 1010, 1030, 1060, 1080) мінус індекс споживчих цін планового/звітного періоду)

5012

(0,5503)

(0,1534)

(0,1534)

0,0676

-

-

х

х

Коефіцієнт рентабельності EBITDA

(EBITDA, рядок 1300 / чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), рядок 1000)

5013

0,0766

0,1073

0,1073

0,0914

-

-

х

х

Коефіцієнт рентабельності власного капіталу

(чистий фінансовий результат, рядок 1200 / власний капітал, рядок 6080)

5014

0,0228

0,0320

0,0320

0,0283

-

-

х

х

Коефіцієнт рентабельності активів

(чистий фінансовий результат, рядок 1200 / сукупні активи, рядок 6020)

5015

0,0210

0,0305

0,0305

0,0281

-

-

х

х

Коефіцієнт зростання доходів

(((чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) планового/звітного періоду, рядок 1000 - чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) попереднього планового/звітного періоду, рядок 1000) / чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) попереднього планового/звітного періоду, рядок 1000) мінус індекс споживчих цін планового/звітного періоду)

5016

(0,5636)

(0,0923)

(0,0923)

0,0486

(1,0500)

-

-

-

Коефіцієнти платоспроможності

Коефіцієнт фінансової стійкості

(власний капітал, рядок 6080 / (довгострокові зобов'язання і забезпечення, рядок 6030 + поточні зобов'язання і забезпечення, рядок 6040))

5020

11,6923

19,7851

19,7851

136,7188

-

-

х

х

Коефіцієнт покриття EBITDA фінансових витрат (EBITDA, рядок 1300 / фінансові витрати, рядок 1140)

5021

-

-

-

-

-

-

х

х

Коефіцієнт відношення боргу до EBITDA

((фінансові зобов'язання (короткострокові кредити банків, рядок 6041 + довгострокові кредити банків, рядок 6031) - (гроші та їх еквіваленти, рядок 6015 + поточні фінансові інвестиції, рядок 6014)) / EBITDA, рядок 1300)

5022

(6,4675)

(4,5480)

(4,5480)

(5,0219)

-

-

х

х

Коефіцієнт відношення боргу до власного капіталу

(фінансові зобов'язання (короткострокові кредити банків, рядок 6041 + довгострокові кредити банків, рядок 6031) / власний капітал, рядок 6080)

5023

-

-

-

-

-

-

х

х

Коефіцієнт відношення боргу до активів

((довгострокові зобов'язання і забезпечення, рядок 6030 + поточні зобов'язання і забезпечення, рядок 6040) / сукупні активи, рядок 6020)

5024

0,0787

0,0481

0,0481

0,0073

-

-

х

х

Коефіцієнти ліквідності

Коефіцієнт поточної ліквідності

(оборотні активи, рядок 6010 / поточні зобов'язання і забезпечення, рядок 6040)

5030

0,2115

0,1584

0,1584

1,7188

-

-

х

х

Коефіцієнт швидкої ліквідності

((оборотні активи, рядок 6010 - запаси, рядок 6011) / поточні зобов'язання і забезпечення, рядок 6040)

5031

0,2115

0,1584

0,1584

1,7188

-

-

х

х

Коефіцієнт абсолютної ліквідності

((гроші та їх еквіваленти, рядок 6015 + поточні фінансові інвестиції, рядок 6014) / поточні зобов'язання і забезпечення, рядок 6040)

5032

2,1854

3,6425

3,6425

25,1094

-

-

х

х

Період обороту дебіторської заборгованості

(дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги, рядок 6012

*365 / чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), рядок 1000)

5033

-

-

-

8,8643

-

-

х

х

Період обороту кредиторської заборгованості

(поточна кредиторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги, рядок 6042 *365 / собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг), рядок 1010)

5034

-

-

-

0,7668

-

-

х

х

Довідково: індекс споживчих цін грудень до грудня попереднього року, відсотків

5040

112,0

112,0

112,0

101,2

105,0

106,0

х

х

V. Звіт про фінансовий стан

Необоротні активи, усього, у тому числі:

6000

7 503

7 507

7 507

7 097

х

х

х

х

основні засоби

6001

7 136

7 129

7 129

7 097

х

х

х

х

первісна вартість

6002

7 863

7 863

7 863

7 120

х

х

х

х

знос

6003

727

734

734

23

х

х

х

х

Оборотні активи, усього, у тому числі:

6010

154

70

70

110

х

х

х

х

запаси

6011

-

-

-

-

х

х

х

х

дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги

6012

113

46

46

85

х

х

х

х

дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом

6013

38

24

24

25

х

х

х

х

поточні фінансові інвестиції

6014

-

-

-

-

х

х

х

х

гроші та їх еквіваленти

6015

1 591

1 610

1 610

1 607

х

х

х

х

Усього активи

6020

9 248

9 187

9 187

8 814

х

х

х

х

Довгострокові зобов'язання і забезпечення, у тому числі:

6030

-

-

-

-

х

х

х

х

довгострокові кредити банків

6031

-

-

-

-

х

х

х

х

Поточні зобов'язання і забезпечення, у тому числі:

6040

728

442

442

64

х

х

х

х

короткострокові кредити банків

6041

-

-

-

-

х

х

х

х

поточна кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

6042

225

122

122

4

х

х

х

х

поточна кредиторська заборгованість за розрахунками з бюджетом

6043

503

320

320

60

х

х

х

х

Усього зобов'язання і забезпечення, у тому числі:

6050

736

442

442

64

х

х

х

х

державні гранти і субсидії

6060

-

-

-

-

х

х

х

х

фінансові запозичення

6070

-

-

-

-

х

х

х

х

Власний капітал

6080

8 512

8 745

8 745

8 750

х

х

х

х

VI. Кредитна політика

Заборгованість за кредитами на початок періоду

7000

-

-

-

-

-

-

-

-

Отримано залучених коштів, усього, у тому числі:

7010

-

-

-

-

-

-

-

-

довгострокові зобов'язання

7011

-

-

-

-

х

х

х

х

короткострокові зобов'язання

7012

-

-

-

-

х

х

х

х

інші фінансові зобов'язання

7013

-

-

-

-

х

х

х

х

Повернено залучених коштів, усього, у тому числі:

7020

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

довгострокові зобов'язання

7021

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

х

х

х

х

короткострокові зобов'язання

7022

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

х

х

х

х

інші фінансові зобов'язання

7023

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

х

х

х

х

Заборгованість за кредитами на кінець періоду

7030

-

-

-

-

-

-

-

-

VII. Дані про персонал та витрати на оплату праці

Середня кількість працівників        (штатних працівників, зовнішніх

сумісників та працівників, які працюють за цивільно-правовими договорами), у тому числі:

8000

3

4

4

4

-

-

-

-

члени наглядової ради

8001

-

-

-

-

х

х

х

х

члени правління

8002

-

-

-

-

х

х

х

х

керівник

8003

1

1

1

1

х

х

х

х

адміністративно-управлінський персонал

8004

1

2

2

2

х

х

х

х

працівники

8005

1

1

1

1

х

х

х

х

Витрати на оплату праці

8010

732

889

889

976

-

-

-

-

члени наглядової ради

8011

-

-

-

-

х

х

х

х

члени правління

8012

-

-

-

-

х

х

х

х

керівник

8013

440

356

356

386

х

х

х

х

адміністративно-управлінський персонал

8014

219

413

413

461

х

х

х

х

працівники

8015

73

120

120

129

х

х

х

х

Середньомісячні витрати на оплату праці одного працівника (грн), усього, у тому числі:

8020

-

-

-

20 333

-

-

-

-

член наглядової ради

8021

-

-

-

-

х

х

х

х

член правління

8022

-

-

-

-

х

х

х

х

керівник, усього, у тому числі:

8023

36 667

29 667

29 667

32 167

х

х

х

х

посадовий оклад

8023/1

19 800

19 800

19 800

19 800

х

х

х

х

преміювання

8023/2

6 967

367

367

2 467

х

х

х

х

інші виплати, передбачені законодавством

8023/3

9 900

9 500

9 500

9 900

х

х

х

х

адміністративно-управлінський працівник

8024

18 250

17 208

17 208

19 208

х

х

х

х

працівник

8025

6 083

10 000

10 000

10 750

х

х

х

х

Код за ЄДРПОУ

Найменування підприємства

Вид дiяльностi

1

2

3

32477087

Комунальне підприємство "Коломия Паркосервіс"

52.21        Допоміжне обслуговування наземного транспорту

Найменування показника

Код

рядка

Факт

минулого

року

План поточного

року

Прогноз на

поточний рік

Плановий рік

(усього)

У тому числі за кварталами

Пояснення та обґрунтування до

запланованого рівня доходів/витрат

І

ІІ

ІІІ

ІV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

1000

3 211

3 300

3 300

3 500

875

875

875

875

-

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

1010

(        1 807

)

(        1 753

)

(        1 753

)

(        1 904

)

(        476

)

(        476

)

(        476

)

(        476

)

-

Витрати на сировину та основні матеріали

1011

(        257

)

(        66

)

(        66

)

(        76

)

(        19

)

(        19

)

(        19

)

(        19

)

-

Витрати на паливо

1012

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

Витрати на електроенергію

1013

(        24

)

(        30

)

(        30

)

(        36

)

(        9

)

(        9

)

(        9

)

(        9

)

-

Витрати на оплату праці

1014

(        732

)

(        889

)

(        889

)

(        976

)

(        244

)

(        244

)

(        244

)

(        244

)

-

Відрахування на соціальні заходи

1015

(        166

)

(        185

)

(        185

)

(        200

)

(        50

)

(        50

)

(        50

)

(        50

)

-

Витрати, що здійснюються для підтримання об’єкта в робочому стані (проведення ремонту, техн. огляду, нагляду, обслуговування, тощо)

1016

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

Амортизація основних засобів і нематеріальних активів

1017

(        9

)

(        13

)

(        13

)

(        16

)

(        4

)

(        4

)

(        4

)

(        4

)

-

Рентна плата (розшифрувати)

1018

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

-

1018/1

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

Інші витрати (розшифрувати)

1019

(        619

)

(        570

)

(        570

)

(        600

)

(        150

)

(        150

)

(        150

)

(        150

)

-

витрати за роботи та послуги сторонніх організацій

1019/1

(        619

)

(        570

)

(        570

)

(        600

)

(        150

)

(        150

)

(        150

)

(        150

)

-

Валовий прибуток (збиток)

1020

1 404

1 547

1 547

1 596

399

399

399

399

-

Адміністративні витрати, у тому числі:

1030

(        1 275

)

(        1 226

)

(        1 226

)

(        1 312

)

(        328

)

(        328

)

(        328

)

(        328

)

-

витрати, пов'язані з використанням власних службових автомобілів

1031

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на оренду службових автомобілів

1032

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на консалтингові послуги

1033

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на страхові послуги

1034

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на аудиторські послуги

1035

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на службові відрядження

1036

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на зв'язок

1037

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на оплату праці

1038

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

відрахування на соціальні заходи

1039

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

амортизація основних засобів і нематеріальних активів загальногосподарського призначення

1040

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на операційну оренду основних засобів та роялті, що мають загальногосподарське призначення

1041

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на страхування майна загальногосподарського призначення

1042

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на страхування загальногосподарського персоналу

1043

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

організаційно-технічні послуги

1044

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

консультаційні та інформаційні послуги

1045

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

юридичні послуги

1046

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

послуги з оцінки майна

1047

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на охорону праці загальногосподарського персоналу

1048

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на підвищення кваліфікації та перепідготовку кадрів

1049

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на утримання основних фондів, інших необоротних активів загально-господарського викор-ння, у тому числі:

1050

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на поліпшення основних фондів

1050/1

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

інші адміністративні витрати (розшифрувати)

1051

(        1 275

)

(        1 226

)

(        1 226

)

(        1 312

)

(        328

)

(        328

)

(        328

)

(        328

)

-

Збір за паркування транс.засобів, земельний податок

1051/1

(        1 275

)

(        1 226

)

(        1 226

)

(        1 312

)

(        328

)

(        328

)

(        328

)

(        328

)

-

Витрати на збут, у тому числі:

1060

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)