Про затвердження фінансового плану Коломийського центру туризму та дозвілля на 2026 рік

Додаток 1

до Порядку складання, затвердження та контролю

виконання фінансового плану суб'єкта господарювання

державного сектору економіки

(пункт 2)

ПОГОДЖЕНО

ЗАТВЕРДЖЕНО

Управління комунального господарства Коломийської міської ради

Рішення міської ради від 13.08.025 року № 4469-63/2025-

(найменування органу, яким погоджено фінансовий план)

(найменування органу, яким затверджено фінансовий план)

-

В.о.начальника-        Уляна КАЛИНЯК

Міський голова     Богдан СТАНІСЛАВСЬКИЙ

М. П. (посада, прізвище та власне ім'я, дата, підпис)

М. П. (посада, прізвище та власне ім'я, дата, підпис)

Код

Внесення змін до затвердженого фінансового плану

Пiдприємство

КОЛОМИЙСЬКИЙ ЦЕНТР ТУРИЗМУ ТА ДОЗВІЛЛЯ

за ЄДРПОУ

13641686

основний

(дата затвердження)

-

Органiзацiйно-правова форма

Комунальне підприємство

за КОПФГ

150

змінений

(дата затвердження)

-

Суб'єкт управління

УКГ

за СКОДУ

-

Вид економічної діяльності

Діяльність туристичних агентств

за КВЕД

79.11

змінений

(дата затвердження)

-

Галузь

УКГ

Одиниця виміру, тис. грн

змінений

(дата затвердження)

-

Розмір державної частки у статутному капіталі

-

Середньооблікова кількість штатних працівників

17

змінений

(дата затвердження)

-

Мiсцезнаходження

Театральна, буд. 32, м. КОЛОМИЯ, ІВАНО-ФРАНКІВСЬКА обл., 78200

Телефон

03334201547

Стандарти звітності П(с)БОУ

X

Прiзвище та власне ім'я керiвника

КОСТЮК ТАЇСА АНДРІЇВНА

Стандарти звітності МСФЗ

-

Найменування показника

Код рядка

Факт минулого року

План поточного року

Прогноз на поточний рік

Плановий рік

Показники діяльності на стратегічну перспективу

плановий рік +1 рік

плановий рік +2 роки

плановий рік +3 роки

плановий рік +4 роки

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

І. Формування фінансових результатів

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

1000

5 761

12 000

12 000

10 400

-

-

-

-

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

1010

(        4 234        )

(        10 480        )

(        10 480        )

(        8 732        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

Валовий прибуток/збиток

1020

1 527

1 520

1 520

1 668

-

-

-

-

EBITDA

1300

427

218

218

266

х

х

х

х

Чистий фінансовий результат

1200

296

113

113

162

-

-

-

-

II. Сплата податків, зборів та інших обов'язкових платежів

податок на прибуток підприємств

2111

-

-

-

-

х

х

х

х

податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету за підсумками звітного періоду

2112

930

2 400

2 400

2 080

х

х

х

х

податок на додану вартість, що підлягає відшкодуванню з бюджету за підсумками звітного періоду

2113

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

х

х

х

х

відрахування частини чистого прибутку державними унітарними підприємствами та їх об'єднаннями

2131

-

-

-

-

х

х

х

х

відрахування частини чистого прибутку господарськими товариствами, у статутному капіталі яких більше 50 відсотків акцій (часток) належать державі, на виплату дивідендів на державну частку

2132

-

-

-

-

х

х

х

х

Усього виплат на користь держави

2200

2 286

4 566

4 566

4 384

-

-

-

-

III. Капітальні інвестиції

Капітальні інвестиції

4000

1 025

15 000

15 000

10 000

-

-

-

-

IV. Коефіцієнтний аналіз

Коефіцієнти рентабельності

Коефіцієнт рентабельності діяльності

(чистий фінансовий результат, рядок 1200 / чистий дохід від реалізації продукції ( товарів, робіт, послуг), рядок 1000)

5010

0,0514

0,0094

0,0094

0,0156

-

-

-

-

Коефіцієнт рентабельності операційних витрат

(фінансовий результат від операційної діяльності, рядок 1100 / операційні витрати (собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)+адміністративні витрати+витрати на збут+інші операційні витрати), сума рядків 1010, 1030, 1060, 1080)

5011

0,0669

0,0116

0,0116

0,0194

-

-

х

х

Коефіцієнт зростання операційних витрат

(((операційні витрати (собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)+ адміністративні витрати+витрати на збут+інші операційні витрати), сума рядків 1010, 1030, 1060, 1080 планового/звітного періоду) - (операційні витрати (

собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)+адміністративні витрати+витрати на збут+інші операційні витрати), сума рядків 1010, 1030, 1060, 1080 попереднього планового/звітного періоду)) / (операційні витрати (

собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)+адміністративні витрати+витрати на збут+інші операційні витрати) попереднього планового/звітного періоду, сума рядків 1010, 1030, 1060, 1080) мінус індекс споживчих цін планового/звітного періоду)

5012

-

1,0767

1,0767

(0,1519)

-

-

х

х

Коефіцієнт рентабельності EBITDA

(EBITDA, рядок 1300 / чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), рядок 1000)

5013

0,0741

0,0182

0,0182

0,0256

-

-

х

х

Коефіцієнт рентабельності власного капіталу

(чистий фінансовий результат, рядок 1200 / власний капітал, рядок 6080)

5014

0,0750

0,0257

0,0257

0,0410

-

-

х

х

Коефіцієнт рентабельності активів

(чистий фінансовий результат, рядок 1200 / сукупні активи, рядок 6020)

5015

0,0501

0,0169

0,0169

0,0279

-

-

х

х

Коефіцієнт зростання доходів

(((чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) планового/звітного періоду, рядок 1000 - чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) попереднього планового/звітного періоду, рядок 1000) / чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) попереднього планового/звітного періоду, рядок 1000) мінус індекс споживчих цін планового/звітного періоду)

5016

-

0,9630

0,9630

(0,1453)

(1,0500)

-

-

-

Коефіцієнти платоспроможності

Коефіцієнт фінансової стійкості

(власний капітал, рядок 6080 / (довгострокові зобов'язання і забезпечення, рядок 6030 + поточні зобов'язання і забезпечення, рядок 6040))

5020

41,5474

1,9130

1,9130

18,8095

-

-

х

х

Коефіцієнт покриття EBITDA фінансових витрат (EBITDA, рядок 1300 / фінансові витрати, рядок 1140)

5021

-

-

-

-

-

-

х

х

Коефіцієнт відношення боргу до EBITDA

((фінансові зобов'язання (короткострокові кредити банків, рядок 6041 + довгострокові кредити банків, рядок 6031) - (гроші та їх еквіваленти, рядок 6015 + поточні фінансові інвестиції, рядок 6014)) / EBITDA, рядок 1300)

5022

(1,4450)

(1,9174)

(1,9174)

(2,4173)

-

-

х

х

Коефіцієнт відношення боргу до власного капіталу

(фінансові зобов'язання (короткострокові кредити банків, рядок 6041 + довгострокові кредити банків, рядок 6031) / власний капітал, рядок 6080)

5023

-

-

-

-

-

-

х

х

Коефіцієнт відношення боргу до активів

((довгострокові зобов'язання і забезпечення, рядок 6030 + поточні зобов'язання і забезпечення, рядок 6040) / сукупні активи, рядок 6020)

5024

0,0161

0,3433

0,3433

0,0362

-

-

х

х

Коефіцієнти ліквідності

Коефіцієнт поточної ліквідності

(оборотні активи, рядок 6010 / поточні зобов'язання і забезпечення, рядок 6040)

5030

12,7579

0,6957

0,6957

6,1905

-

-

х

х

Коефіцієнт швидкої ліквідності

((оборотні активи, рядок 6010 - запаси, рядок 6011) / поточні зобов'язання і забезпечення, рядок 6040)

5031

12,7579

0,6957

0,6957

6,1905

-

-

х

х

Коефіцієнт абсолютної ліквідності

((гроші та їх еквіваленти, рядок 6015 + поточні фінансові інвестиції, рядок 6014) / поточні зобов'язання і забезпечення, рядок 6040)

5032

6,4947

0,1817

0,1817

3,0619

-

-

х

х

Період обороту дебіторської заборгованості

(дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги, рядок 6012

*365 / чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), рядок 1000)

5033

-

-

-

5,9663

-

-

х

х

Період обороту кредиторської заборгованості

(поточна кредиторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги, рядок 6042 *365 / собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг), рядок 1010)

5034

-

-

-

6,2700

-

-

х

х

Довідково: індекс споживчих цін грудень до грудня попереднього року, відсотків

5040

112,0

112,0

112,0

101,2

105,0

106,0

х

х

V. Звіт про фінансовий стан

Необоротні активи, усього, у тому числі:

6000

4 692

5 100

5 100

4 500

х

х

х

х

основні засоби

6001

4 691

5 100

5 100

4 500

х

х

х

х

первісна вартість

6002

6 190

6 400

6 400

6 400

х

х

х

х

знос

6003

1 499

1 300

1 300

1 900

х

х

х

х

Оборотні активи, усього, у тому числі:

6010

1 212

1 600

1 600

1 300

х

х

х

х

запаси

6011

-

-

-

-

х

х

х

х

дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги

6012

82

160

160

170

х

х

х

х

дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом

6013

3

-

-

-

х

х

х

х

поточні фінансові інвестиції

6014

-

-

-

-

х

х

х

х

гроші та їх еквіваленти

6015

617

418

418

643

х

х

х

х

Усього активи

6020

5 904

6 700

6 700

5 800

х

х

х

х

Довгострокові зобов'язання і забезпечення, у тому числі:

6030

-

-

-

-

х

х

х

х

довгострокові кредити банків

6031

-

-

-

-

х

х

х

х

Поточні зобов'язання і забезпечення, у тому числі:

6040

95

2 300

2 300

210

х

х

х

х

короткострокові кредити банків

6041

-

-

-

-

х

х

х

х

поточна кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

6042

10

140

140

150

х

х

х

х

поточна кредиторська заборгованість за розрахунками з бюджетом

6043

85

50

50

60

х

х

х

х

Усього зобов'язання і забезпечення, у тому числі:

6050

1 957

2 300

2 300

210

х

х

х

х

державні гранти і субсидії

6060

-

-

-

-

х

х

х

х

фінансові запозичення

6070

-

-

-

-

х

х

х

х

Власний капітал

6080

3 947

4 400

4 400

3 950

х

х

х

х

VI. Кредитна політика

Заборгованість за кредитами на початок періоду

7000

-

-

-

-

-

-

-

-

Отримано залучених коштів, усього, у тому числі:

7010

-

-

-

-

-

-

-

-

довгострокові зобов'язання

7011

-

-

-

-

х

х

х

х

короткострокові зобов'язання

7012

-

-

-

-

х

х

х

х

інші фінансові зобов'язання

7013

-

-

-

-

х

х

х

х

Повернено залучених коштів, усього, у тому числі:

7020

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

довгострокові зобов'язання

7021

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

х

х

х

х

короткострокові зобов'язання

7022

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

х

х

х

х

інші фінансові зобов'язання

7023

(        -        )

(        -        )

(        -        )

(        -        )

х

х

х

х

Заборгованість за кредитами на кінець періоду

7030

-

-

-

-

-

-

-

-

VII. Дані про персонал та витрати на оплату праці

Середня кількість працівників        (штатних працівників, зовнішніх

сумісників та працівників, які працюють за цивільно-правовими договорами), у тому числі:

8000

17

22

22

21

-

-

-

-

члени наглядової ради

8001

-

-

-

-

х

х

х

х

члени правління

8002

-

-

-

-

х

х

х

х

керівник

8003

1

1

1

1

х

х

х

х

адміністративно-управлінський персонал

8004

2

2

2

2

х

х

х

х

працівники

8005

14

19

19

18

х

х

х

х

Витрати на оплату праці

8010

3 258

5 120

5 120

5 000

-

-

-

-

члени наглядової ради

8011

-

-

-

-

х

х

х

х

члени правління

8012

-

-

-

-

х

х

х

х

керівник

8013

563

625

625

645

х

х

х

х

адміністративно-управлінський персонал

8014

392

495

495

525

х

х

х

х

працівники

8015

2 303

4 000

4 000

3 830

х

х

х

х

Середньомісячні витрати на оплату праці одного працівника (грн), усього, у тому числі:

8020

15 971

19 394

19 394

19 841

-

-

-

-

член наглядової ради

8021

-

-

-

-

х

х

х

х

член правління

8022

-

-

-

-

х

х

х

х

керівник, усього, у тому числі:

8023

46 917

52 083

52 083

53 750

х

х

х

х

посадовий оклад

8023/1

29 295

32 702

32 702

31 813

х

х

х

х

преміювання

8023/2

2 674

3 028

3 028

3 181

х

х

х

х

інші виплати, передбачені законодавством

8023/3

14 948

16 353

16 353

18 756

х

х

х

х

адміністративно-управлінський працівник

8024

16 333

20 625

20 625

21 875

х

х

х

х

працівник

8025

13 708

17 544

17 544

17 731

х

х

х

х

Код за ЄДРПОУ

Найменування підприємства

Вид дiяльностi

1

2

3

13641686

Коломийський центр туризму та дозвілля

79.11        Діяльність туристичних агентств

Найменування показника

Код

рядка

Факт

минулого

року

План поточного

року

Прогноз на

поточний рік

Плановий рік

(усього)

У тому числі за кварталами

Пояснення та обґрунтування до

запланованого рівня доходів/витрат

І

ІІ

ІІІ

ІV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

1000

5 761

12 000

12 000

10 400

2 600

2 600

2 600

2 600

-

Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)

1010

(        4 234

)

(        10 480

)

(        10 480

)

(        8 732

)

(        2 181

)

(        2 180

)

(        2 186

)

(        2 185

)

-

Витрати на сировину та основні матеріали

1011

(        421

)

(        1 800

)

(        1 800

)

(        920

)

(        230

)

(        230

)

(        230

)

(        230

)

-

Витрати на паливо

1012

(        186

)

(        400

)

(        400

)

(        360

)

(        90

)

(        90

)

(        90

)

(        90

)

-

Витрати на електроенергію

1013

(        253

)

(        320

)

(        320

)

(        360

)

(        90

)

(        90

)

(        90

)

(        90

)

-

Витрати на оплату праці

1014

(        2 303

)

(        4 000

)

(        4 000

)

(        3 830

)

(        958

)

(        957

)

(        958

)

(        957

)

-

Відрахування на соціальні заходи

1015

(        483

)

(        880

)

(        880

)

(        844

)

(        211

)

(        211

)

(        211

)

(        211

)

-

Витрати, що здійснюються для підтримання

об’єкта в робочому стані (проведення ремонту, технічного огляду, нагляду, обслуговування

тощо)

1016

(        -

)

(        60

)

(        60

)

(        30

)

(        5

)

(        5

)

(        10

)

(        10

)

-

Амортизація основних засобів і нематеріальних активів

1017

(        66

)

(        80

)

(        80

)

(        68

)

(        17

)

(        17

)

(        17

)

(        17

)

-

Рентна плата (розшифрувати)

1018

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

-

1018/1

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

Інші витрати (розшифрувати)

1019

(        522

)

(        2 940

)

(        2 940

)

(        2 320

)

(        580

)

(        580

)

(        580

)

(        580

)

-

витрати за роботи та послуги сторонніх організацій

1019/1

(        522

)

(        2 940

)

(        2 940

)

(        2 320

)

(        580

)

(        580

)

(        580

)

(        580

)

-

Валовий прибуток (збиток)

1020

1 527

1 520

1 520

1 668

419

420

414

415

-

Адміністративні витрати, у тому числі:

1030

(        1 166

)

(        1 382

)

(        1 382

)

(        1 470

)

(        356

)

(        379

)

(        378

)

(        357

)

-

витрати, пов'язані з використанням власних службових автомобілів

1031

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на оренду службових автомобілів

1032

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на консалтингові послуги

1033

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на страхові послуги

1034

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на аудиторські послуги

1035

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        10

)

(        -

)

(        5

)

(        5

)

(        -

)

-

витрати на службові відрядження

1036

(        1

)

(        10

)

(        10

)

(        10

)

(        -

)

(        5

)

(        5

)

(        -

)

-

витрати на зв'язок

1037

(        -

)

(        4

)

(        4

)

(        4

)

(        -

)

(        2

)

(        2

)

(        -

)

-

витрати на оплату праці

1038

(        955

)

(        1 120

)

(        1 120

)

(        1 170

)

(        292

)

(        293

)

(        292

)

(        293

)

-

відрахування на соціальні заходи

1039

(        210

)

(        248

)

(        248

)

(        256

)

(        64

)

(        64

)

(        64

)

(        64

)

-

амортизація основних засобів і нематеріальних активів загальногосподарського призначення

1040

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на операційну оренду основних засобів та роялті, що мають загальногосподарське

призначення

1041

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на страхування майна загальногосподарського призначення

1042

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        10

)

(        -

)

(        5

)

(        5

)

(        -

)

-

витрати на страхування загальногосподарського персоналу

1043

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

організаційно-технічні послуги

1044

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

консультаційні та інформаційні послуги

1045

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

юридичні послуги

1046

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        10

)

(        -

)

(        5

)

(        5

)

(        -

)

-

послуги з оцінки майна

1047

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на охорону праці загальногосподарського персоналу

1048

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на підвищення кваліфікації та перепідготовку кадрів

1049

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на утримання основних фондів, інших необоротних активів загальногосподарського використання, у тому числі:

1050

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

витрати на поліпшення основних фондів

1050/1

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

інші адміністративні витрати (розшифрувати)

1051

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

(        -

)

-

-

1051/1

(        -

)

(        -

)