Про нову редакцію Порядку

розроблення цільових програм

по місту Коломиї

З метою вдосконалення підготовки цільових програм, моніторингу і звітування про їх виконання, керуючись Методичними рекомендаціями щодо порядку розроблення регіональних цільових програм, моніторингу та звітності про їх виконання, затверджених Наказом Міністерства економіки України від 04.12.2006 року № 367,  Наказом Міністерства фінансів України від 26.08.20014 року №836 „Про деякі питання запровадження програмно-цільового методу складання та виконання місцевих бюджетів” та розпорядженням голови облдержадміністрації від 05.03.2007 року №99 „Про затвердження Порядку розроблення обласних цільових програм”, міська рада

            в и р і ш и л а  :

1. Затвердити Порядок розроблення міських цільових програм, моніторингу та звітності про їх виконання (додається).
2. Зобов'язати розробників міських цільових програм, при їх складанні чи внесенні змін до раніше прийнятих програм, дотримуватись цього Порядку.
3. Відповідальним виконавцям програм провести детальний аналіз існуючих програм, припинити реалізацію тих, які втратили свою актуальність або не забезпечені реальними джерелами фінансування, розглянути можливість їх об'єднання (згрупування за основними завданнями і цілями).
4. Головним розпорядникам коштів  забезпечити безпосередній контроль за цільовим та ефективним використанням коштів, спрямованих на реалізацію заходів та завдань програми.

5. Вважати такими, що втратили чинність рішення від 26.12.2013 № 1680-35/2013.

         6. Організацію виконання цього рішення покласти на першого заступника та заступників  міського голови згідно  функціональних обов”язків.

7. Контроль за виконанням рішення покласти на комісію з питань бюджету, інвестицій, соціально-економічного розвитку та зовнішньоекономічних відносин.

Міський голова                                                                                                                    І.Слюзар

   

           

                     ЗАТВЕРДЖЕНО

                                                                                            рішення міської ради

                                                                                            від 26.01.2017 р. № 1211-17/2017

Порядок

розроблення міських цільових програм,

моніторингу та звітності про їх виконання

    І. Загальні положення

1. Порядок розроблення міських цільових програм, моніторингу та звітності про їх виконання підготовлено з метою встановлення єдиного підходу до розроблення міських цільових програм, моніторингу та звітності про їх виконання.
2. Міська цільова програма (надалі - Програма) - це комплекс заходів і завдань, спрямованих на розв'язання важливих соціально-економічних проблем розвитку міста, які здійснюються з використанням коштів міського бюджету і узгоджені за термінами виконання, складом виконавців та ресурсним забезпеченням.
3. Ініціатором розроблення Програми може бути відділ чи управління міської ради, депутати міської ради, депутатські фракції, громадські організації міста.
4. Підставою для розроблення Програми є:

• існування проблеми на рівні міста, розв'язання якої потребує координації спільних дій органів влади, громадських організацій та громади, залучення бюджетних коштів  та коштів підприємств, установ та організацій;
• наявність реальної можливості міського бюджету забезпечити виконання Програми.

5.  Заходи Програми, що розробляються, не повинні дублювати заходи інших міських Програм.

           ІІ. Розроблення та виконання міських цільових Програм

Основні стадії розроблення та виконання Програми

1. Підготовка проекту Програми - визначення заходів і завдань, що пропонуються для включення до неї, обсягів і джерел фінансування, строків виконання заходів Програми, а також головних виконавців.
2. Погодження та затвердження Програми.
3. Затвердження бюджетних призначень на виконання Програми.
4. Організація виконання Програми, здійснення контролю за її виконанням.
5. Здійснення моніторингу та підготовка щоквартальних та щорічних звітів про результати виконання Програми, внесення змін до Програми.

         

1. Підготовка проекту Програми

1.1. Підготовка проекту Програми здійснюється ініціатором самостійно або спільно із науковими організаціями, підприємствами, установами, які зацікавлені у прийнятті та реалізації Програми. Для забезпечення підготовки проекту Програми можуть утворюватись групи з представників владних структур, бізнесових кіл, наукових та громадських організацій, політичних партій.

1.2. Проект Програми повинен містити:

- титульну сторінку;

- паспорт Програми;

- обґрунтування доцільності її розроблення;

- фінансове забезпечення Програми;

- перелік заходів і завдань з визначенням виконавців, термінів виконання, обсягів та джерел фінансування з розбивкою по роках;

- очікувані економічні, соціальні, екологічні тощо результати виконання Програми.

1.2.1.Титульна сторінка готується  згідно з запропонованою формою (додаток 1).

1.2.2. Паспорт Програми готується згідно з запропонованою формою  і містить у стислому вигляді загальну характеристику програми (додаток 2).

1.2.3. Обґрунтування доцільності розроблення Програми

Розділ повинен містити чітко сформульоване визначення проблеми та обов'язкове обґрунтування щодо віднесення її до найважливіших, шляхи і засоби розв’язання проблеми, а також необхідність фінансування за рахунок коштів міського бюджету.

1.2.4. Фінансове забезпечення Програми

У цьому розділі зазначаються обсяги та джерела фінансування, терміни та етапи виконання програми.

Програма вважається довгостроковою, якщо термін її виконання розрахований на 5 і більше років. У такому випадку виконання програми поділяється на етапи.

5. Перелік заходів і завдань з визначенням виконавців, термінів виконання, обсягів та джерел фінансування з розбивкою по роках готується за формою (додаток 3).

Очікувані результати виконання заходів - це кількісні та якісні показники, які характеризують результати виконання програми (у цілому і за етапами) та підтверджуються статистичною, бухгалтерською та іншою звітністю, і на підставі яких здійснюється оцінка ефективності використання коштів місцевих бюджетів на виконання програми, аналіз досягнутих результатів та витрат.

1.2.6. Очікувані результати виконання Програми

Розробник Програми обирає показники, які комплексно і всебічно зможуть оцінити виконання Програми в цілому. Система обраних показників використовується для відстеження динаміки процесів та оцінки кількісних змін.

Результативні показники наводяться диференційовано з розбивкою за роками. У разі, коли Програма виконується не за один етап, результативні показники другого та третього етапів можуть визначатися без розбивки за роками.

2. Погодження та затвердження Програми 

2.1. Визначення результативних показників, реальності та доцільності завдань, включених до підготовленого проекту Програми, здійснюється відповідальним виконавцем програми.

Проект Програми візується замовником програми (ініціатор розроблення програми) та керівником програми, яким є заступник міського голови, куратор напряму діяльності визначеного замовника.

Проект Програми погоджується начальником відділу економіки та муніципального розвитку, фінансового управління, юридичного відділу міської ради та головою профільної постійної комісії (додаток 1).

З метою широкого обговорення проект Програми може розміщуватися на веб-сторінці Коломийської міської ради, в міській пресі - публікуватися інформаційні матеріали про проект Програми, обговорюватися на круглих столах тощо.

2.2. Розробник програм економічного спрямування подає проект програми  для погодження в Івано-Франківське обласне територіальне відділення Антимонопольного комітету України.

3.        Після погодження проект Програми подається для схвалення   на засідання виконавчого комітету міської ради. Проект рішенням виконавчого комітету міської ради готує розробник Програми.

Після схвалення рішенням виконавчого комітету міської ради Програма подається для затвердження на засідання міської ради. Проект рішення міської ради про затвердження Програми готує розробник. У проекті рішення обов'язково вказується головний розпорядник коштів та відповідальний виконавець Програми, термін та періодичність звітування про хід виконання Програми на засіданнях виконавчого комітету та  міської ради (щорічно, не менше один раз на рік).

3. Затвердження бюджетних призначень на виконання Програми,

3.1. Після        затвердження Програми міською радою:

-  головний розпорядник коштів програми надає фінансовому управлінню міської ради в установлений термін  бюджетний  запит щодо фінансування Програми у наступному бюджетному  році за рахунок коштів міського бюджету;

- розробник програми, який не є головним розпорядником коштів, надає відділу бухгалтерського обліку та звітності  міської ради в установлений термін  бюджетний  запит щодо фінансування Програми у наступному бюджетному  році за рахунок коштів міського бюджету для подальшого подання у фінансове управління міської ради.

3.2. Фінансове управління міської ради аналізує подані бюджетні запити відповідно до реальних можливостей міського бюджету і включає пропозиції до проекту міського бюджету.

3.3. Перелік        Програм, які фінансуються із залученням коштів міського бюджету, включається окремим додатком до щорічної Програми соціально - економічного та культурного розвитку міста.

         3.4. Фінансування        Програми здійснюється виключно за умови затвердження бюджетних призначень на її виконання рішенням міської ради про міський бюджет на відповідний рік (рішенням про внесення змін до міського бюджету на відповідний рік).

         3.5. При виділенні коштів на фінансування Програм у відповідному бюджетному році розробляється паспорт бюджетної програми місцевого бюджету (додаток 6):

       - головні розпорядники коштів pозpобляють пpоекти пaспоpтів бюджетних пpогpaм і подaють їх нa затвердження фінансовому управлінню міської ради протягом 30 днів після набрання чинності pішенням пpо місцевий бюджет;

       - розробник програми, який не є головним розпорядником коштів, на протязі 20 днів з набрання чинності pішенням пpо місцевий бюджет розробляють паспорт програми та подає у відділ економіки та муніципального розвитку міської ради для подальшого  затвердження у фінансовому управлінні міської ради.

4. Організація виконання Програми, здійснення контролю за її виконанням

4.1. Виконання Програми здійснюється шляхом реалізації її заходів і завдань замовником, а також визначеними ним виконавцями - установами, організаціями та підприємствами, незалежно від форм власності. За потреби, з виконавцями укладається договір (кошторис) в порядку встановленому законодавством.

4.2. Безпосередній контроль за виконанням заходів і завдань Програми здійснює відповідальний виконавець, а за цільовим та ефективним використанням коштів - головний розпорядник коштів.

5. 3дійснення моніторингу та підготовка щоквартальних та щорічних звітів про результати виконання Програми, внесення змін до Програми

5.1. Відповідальний        виконавець програми щоквартально, до 10 числа місяця наступного за звітним періодом (наростаючим підсумком) готує і подає у відділ економіки та муніципального розвитку міської ради  та фінансовому управлінню міської ради звіт про стан виконання заходів Програми згідно форми (додаток 4).

5.2. Відповідальний виконавець:

-        готує звіт про результати виконання Програми за підсумками року і до 20 січня наступного за звітним року подає його відділу економіки та муніципального розвитку та фінансовому управлінню міської ради;

-        не пізніше, ніж через місяць після закінчення встановленого терміну виконання Програми, готує і подає до відділу економіки та муніципального розвитку та фінансового управління міської ради кінцевий звіт про результати її виконання.

Зазначена інформація використовується для аналізу ефективності виконання програми та надання пропозицій щодо доцільності продовження її фінансування та виконання.

5.3. У разі потреби замовник,  пропонує внесення до Програми узгоджені зміни, які можуть передбачати: введення додаткових заходів і завдань, уточнення показників, обсягів і джерел фінансування, переліку виконавців, термінів виконання Програми та її окремих заходів і завдань, а також виведення окремих заходів і завдань, щодо яких визнано недоцільним подальше продовження робіт. Рішення про внесення змін до Програми приймає міська рада.

5.4. Відділ економіки та муніципального розвитку міської ради здійснює узагальнення звітів відповідальних виконавців про поточне та остаточне виконання місцевих Програм, включає його результати до щорічного звіту про виконання програми соціально-економічного розвитку міста.

5.5. Щорічно або в терміни, визначені рішенням міської ради про затвердження Програми, інформація відповідального виконавця про хід виконання Програми та ефективність реалізації її заходів заслуховується на засіданні міської ради.

За ініціативою міської ради або відповідального виконавця (головного розпорядника коштів) Програми  розгляд проміжного звіту про хід виконання Програми, ефективність реалізації її завдань і заходів, досягнення проміжних цілей та ефективність використання коштів може здійснюватися на засіданнях міської ради протягом року в разі виникнення потреби.

5.6. Виконання        Програми припиняється достроково в разі: надзвичайної ситуації, що унеможливлює її виконання, втрати актуальності Програми (за поданням замовника), а також у разі потреби (за поданням  інших галузевих відділів чи управлінь міської ради та за погодженням замовника) .

III. Обов’язки замовників Програми та  забезпечення контролю за  виконанням Програми

1. Замовник:

- подає до відділу економіки та муніципального розвитку, відділу бухгалтерського обліку та звітності і фінансового управління міської ради примірник затвердженої Програми у друкованому та електронному вигляді;

- до 15 вересня щороку подає відділу економіки та муніципального розвитку міської ради  перелік заходів Програми та прогнозні показники їх фінансування, які реалізуватимуться за рахунок коштів міського бюджету за встановленою формою  для врахування у проекті міської Програми соціально-економічного та культурного розвитку на наступний рік (додаток 5);

- готує і подає фінансовому управлінню міської ради бюджетний запит за відповідною формою, в якому враховані видатки на реалізацію заходів Програми;

- щоквартально, до 10 числа місяця наступного за звітним періодом (наростаючим підсумком) подає відділу економіки та муніципального розвитку та фінансовому управлінню міської ради звіти про стан виконання заходів Програми згідно форми (додаток 4);

- готує звіт про результати виконання Програми за підсумками року і до 20 січня наступного за звітним року подає його відділу економіки та муніципального розвитку та фінансовому управлінню міської ради;

- не пізніше, ніж через місяць після закінчення встановленого терміну виконання Програми, готує і подає відділу економіки та муніципального розвитку та фінансовому управлінню міської ради кінцевий звіт про результати її виконання.

2. Фінансове управління міської ради:

-  розглядає подані замовником Програми бюджетні запити, у яких враховані видатки на реалізацію Програми, та подає на розгляд постійної комісії з питань бюджету, інвестицій, соціально-економічного розвитку та зовнішньоекономічних відносин для прийняття рішення щодо її внесення до проекту міського бюджету;

- враховує щоквартальні інформації замовників Програми у частині використання бюджетних коштів у підсумковому звіті стосовно виконання міського бюджету за відповідний період.

3.  Відділу економіки та муніципального розвитку міської ради:

- включає затверджені Програми у перелік місцевих програм, які реалізуються в місті;

- за поданням замовників включає заходи затверджених Програм, що фінансуються за рахунок бюджетних коштів, до щорічної Програми соціально-економічного та культурного розвитку міста Коломиї;

- враховує інформацію про стан виконання заходів Програм, які фінансуються з міського бюджету при підготовці матеріалів з питання виконання Програми соціально-економічного і культурного розвитку міста за відповідний звітний період.

        

                                      Додаток 1

                                                                                                   до рішення міської ради

                                                                                                   від 26.01.2017 р. № 1211-17/2017

              ЗАТВЕРДЖЕНО

              рішення  міської ради

              від _____20__ р. №_______

____________________________

__________________________________________

(Назва програми)

Замовник програми                            ______________                                 _____________

                                                                      (П.І.Б.)                                              (підпис)

Керівник програми                            ______________                                 _____________

                                                                      (П.І.Б.)                                              (підпис)

ПОГОДЖЕНО

Відділ економіки та муніципального

розвитку міської ради                       ______________                                 _____________

                                                                      (П.І.Б.)                                              (підпис)

Фінансове управління

міської ради                                         ______________                                 _____________

                                                                      (П.І.Б.)                                              (підпис)

Юридичний відділ

міської ради                                         ______________                                 _____________

                                                                      (П.І.Б.)                                              (підпис)

Голова

постійної комісії

міської ради                                         ______________                                 _____________

                                                                      (П.І.Б.)                                              (підпис)

                                          

                                                                                                       Додаток 2

                                                                                                       до рішення міської ради

                                                                                                       від 26.01.2017 р. № 1211-17/2017

ПАСПОРТ ПРОГРАМИ

(назва програми)

1. Ініціатор розроблення програми (замовник) _________________________
2. Розробник програми _____________________________________________
3. Термін реалізації програми________________________________________
4. Етапи фінансування програми _____________________________________
5. Обсяг фінансування програми (тис.грн.)

6. Очікувані результати виконання ___________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

7. Терміни проведення звітності _____________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

Замовник програми                _______________                 __________

                                                       (П.І.Б.)                                                      (підпис)

Відповідальний виконавець    _______________                 __________

                                                       (П.І.Б.)                                                      (підпис)

Керівник програми                   _______________                 __________

(заступник міського голови)                         (П.І.Б.)                                                       (підпис)

   

                                       

                                                                                                             Додаток 3

                                                                                                             до рішення міської ради

                                                                                                             від 26.01.2017р. №1211-17/2017

Перелік

заходів, обсяги та джерела фінансування міської  програми

Назва замовника _______________________________________________________________________________________________

Назва програми_________________________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________

Замовник програми                                                   _______________                 __________

                                                                                            (П.І.Б.)                                                 (підпис)

Керівник програми                                                           _______________                 __________

(заступник міського голови)                                                               (П.І.Б.)                                                 (підпис)

                                                                                                        Додаток 4

                                                                                                        до рішення міської ради

                                                                                                        від 26.01.2017 р. № 1211-17/2017

Інформація

про стан виконання Програми

(щоквартально з наростаючим підсумком)

Замовник програми  _________________________________________________________________________________________

Повна назва програми, ким і коли затверджена __________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________

Замовник програми                                                   _______________                 __________

                                                                                            (П.І.Б.)                                                 (підпис)

Керівник програми                                                           _______________                 __________

(заступник міського голови)                                                               (П.І.Б.)                                                 (підпис)

                                                                                                        Додаток 5

                                                                                                        до рішення міської ради

                                                                                                        від 26.01.2017 р. № 1211-17/2017

Перелік

Заходів міської цільової програми та прогнозні показники її фінансування

за рахунок коштів міського бюджету

Замовник програми  _________________________________________________________________________________________

Повна назва програми, ким і коли затверджена __________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________

Замовник програми                                                   _______________                 __________

                                                                                            (П.І.Б.)                                                 (підпис)

Керівник програми                                                           _______________                 __________

(заступник міського голови)                                                               (П.І.Б.)                                                 (підпис)

                                                                                                        Додаток 6

                                                                                                        до рішення міської ради

                                                                                                        від 26.01.2017 р. № 1211-17/2017

ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ / розпорядчий документ

(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету)

наказ

__________________________________________________ (найменування місцевого фінансового органу)

_________________ № ______

ПАСПОРТ

бюджетної програми місцевого бюджету на _______ рік

1. ____________ _____________________________________________
               (КПКВК МБ)                             (найменування головного розпорядника)

2. ____________ _____________________________________________
               (КПКВК МБ)                             (найменування відповідального виконавця)

3. ____________ ____________ _________________________________
                 (КПКВК МБ)               (КФКВК)1                     (найменування бюджетної програми)

4. Обсяг бюджетних призначень/бюджетних асигнувань – ________ тис. гривень, у тому числі загального фонду – _________ тис. гривень та спеціального фонду – ____________ тис. гривень.

5. Підстави для виконання бюджетної програми ___________________________________________________________

6. Мета бюджетної програми ___________________________________________________________________________

7. Підпрограми, спрямовані на досягнення мети, визначеної паспортом бюджетної програми

8 Обсяги фінансування бюджетної програми у розрізі підпрограм та завдань                    (тис. грн)

9. Перелік регіональних цільових програм, які виконуються у складі бюджетної програми

(тис. грн)

10. Результативні показники бюджетної програми у розрізі підпрограм і завдань

11. Джерела фінансування інвестиційних проектів у розрізі підпрограм2(тис. грн)

__________

1 Код функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету вказується лише у випадку, коли бюджетна програма не поділяється на підпрограми.

2 Пункт 11 заповнюється тільки для затверджених у місцевому бюджеті видатків/надання кредитів на реалізацію інвестиційних проектів (програм).

3 Прогноз видатків до кінця реалізації інвестиційного проекту зазначається з розбивкою за роками.

Керівник установи головного розпорядника
бюджетних коштів                                                        __________  ________________________
                                                                                                                              (підпис)                          (ініціали та прізвище)

ПОГОДЖЕНО:

Керівник фінансового органу                                      __________  ________________________
                                                                                                                                     (підпис)                         (ініціали та прізвище